Na conceituação de administração do caixa, é relevante sua importância para análise da situação financeira da empresa, devendo ser considerada a mensuração do capital de giro, projeção de créditos a realizar e das contas a pagar, avaliação de eventuais dificuldades de recursos e do movimento econômico com a necessária cautela na análise de créditos da clientela.

É importante considerar as armadilhas geradas pela avaliação de crédito baseada no resultado contábil e na análise e interpretação da geração histórica de caixa, preocupando-se na elaboração de um modelo de projeção de fluxo de caixa com escolha da moeda de projeção.

Assim, a eficiência da administração do caixa exige sistemático estudo dos aspectos operacionais, tais como: receitas, custos e capital de giro; investimentos e política de dividendos; avaliação e previsão de balanços; estrutura e custo de capital; discussão de alternativas de financiamento de capital de giro; determinação do ponto de equilíbrio em face do movimento econômico e o fluxo financeiro, sempre com vistas à eficiência da estabilidade e resultados positivos da empresa.

Considerando a necessidade de controle da administração econômica e financeira da empresa, bem como do necessário cuidado na gestão dos seus empreendimentos e negócios visando sempre melhores resultados, a otimização de procedimentos e agilidade no controle permanente do movimento econômico se torna obrigatória através da administração do caixa, cuja eficiência resultará na redução de custos e no efetivo controle do fluxo financeiro, ações dinâmicas que conseqüentemente impulsionarão o aumento da rentabilidade.

Deve-se observar que o aumento da rentabilidade não depende única e exclusivamente da boa gestão do fluxo de caixa, mas também da boa gestão de todo conjunto de processos e operações da empresa. Por exemplo, se uma venda ou compra forem mal feitas por seus respectivos departamentos, consequentemente será resultado em perdas para a empresa comprometendo sua rentabilidade.

Infelizmente a maioria das empresas não utiliza métodos atuais e eficientes para gerenciamento de caixa.